О результатах проверки достоверности, полноты и соответствия нормативным требованиям составления и предоставления бюджетной отчетности и аудит закупок Управления внедрения информационных технологий и муниципальных услуг Окружной администрации г. Якутска за 2020 год
В соответствии с Планом работы Контрольно-счетной палаты на 2021 год была проведена проверка Управления внедрения информационных технологий и муниципальных услуг Окружной администрации г. Якутска.
Общий объем проверенных средств 40 983,9 тыс. рублей.
В ходе проверки установлено следующее.
В сведениях о принятых и неисполненных обязательствах получателя бюджетных средств «Сведения о неисполненных денежных обязательствах» отсутствуют причины неисполнения бюджетных и денежных обязательств.
Выборочной проверкой внутренней согласованности форм бюджетной отчетности, арифметической увязки показателей между формами отчетности расхождений не установлено.
За 2020 год утвержденные бюджетные назначения по доходам составили 200,0 тыс. рублей, исполнение составило 333,5 тыс. рублей, что составляет 166,7% от утвержденного плана. Утвержденный лимит бюджетных обязательств по расходной части составил 79 005,5 тыс. рублей, фактическое исполнение составило 78 622,8 тыс. рублей, сумма неисполнения — 382,7 тыс. рублей, т.е. освоено 99,5% от плана. Причиной неисполнения является экономия, сложившаяся по результатам выполнения работ.
Дебиторская задолженность на 01.01.2020 составила 441,7 тыс. рублей. На 01.01.2021 дебиторская задолженность увеличилось на 405,0 тыс. рублей и составила 846,7 тыс. рублей. Просроченная задолженность отсутствует.
Кредиторская задолженность на 01.01.2020 составляла 0,8 тыс. рублей, по сравнению с началом года кредиторская задолженность увеличилась на 311,7 тыс. рублей и составила 312,5 тыс. рублей. Просроченная задолженность отсутствует.
В ходе проведения аудита закупок установлены следующие нарушения.
В Единой информационной сети отсутствуют документы, подтверждающие исполнение отдельных этапов контракта (акты сдачи-приемки, платежные поручения) на сумму 34 060,0 тыс. рублей;
Заказчиком оплата оказанных услуг по договору № 2020.956487 от 23.11.2020 на сумму 90,0 тыс. рублей с ИП Романова С.А. произведена с просрочкой на 6 рабочих дней.
По результатам аудита направлено представление в адрес Управления внедрения информационных технологий и муниципальных услуг Окружной администрации г. Якутска, предложены меры по устранению выявленных нарушений и недостатков.
